Конкурсная масса при банкротном судопроизводстве

Гамбаров Эльнур Эльмирович Автор статьи

Банкротство гражданина — правовая процедура, позволяющая физлицу частично или полностью избавиться от своих кредитных обязательств. Подобная ситуация возникает, когда лицо не в состоянии выполнять взятые на себя долговые обязательства.

Такой процесс регулируется законом за №127, а именно гл.10, где подробно рассматриваются все её аспекты. При ведении судопроизводства обязательно создается конкурсная масса при банкротстве физического лица, что гарантирует удовлетворения имеющихся исков кредиторов и погашения просрочек.

Основные нюансы понятия

Что такое конкурсная масса при банкротстве? К ней относят все активы неплательщика, которые имеются на даты судебного определения об инициации банкротного производства и начале процедуры реализации собственности. Туда входят и те активы, которые были выяснены или приобретены займополучателем позднее.

Создание конкурсной массы направлено на удовлетворение запросов кредиторов. Все активы, входящие в ее состав, подлежат аукционной продаже, а полученные от продажи денежные средства уходят на закрытие кредитных обязательств.

Конкурсная (кредитная) масса — совокупность активов неплательщика, которые отправляются на торги для покрытия его финансовых задолженностей.

Это обеспечивает порядок и справедливость в процессе расчета с кредиторами, помогая максимально эффективному использованию имеющихся активов неплательщика.

Как она формируется

Кредитная масса при банкротстве формируется из активов движимой/недвижимой собственности физлица, для которого начата процедура банкротства для признания его несостоятельности.

Как она распределяется

После того как сформирована конкурсная масса гражданина банкрота, состоящая из его собственности, выставляется на аукцион и продается, вырученная сумма направляются на погашение исковых требований заимодавцев. Данный процесс (конкурсное исполнительское производство) проводится под контролем финуправляющего. Распределение осуществляется по очередности, установленной в ФЗ за №127 (статья 134).

Проводятся расчеты по текущим платежам в следующем порядке:

• 1 очередь: судебные затраты, включая вознаграждение финуправляющего и привлеченных им специалистов.
• 2 очередь: выплаты за недополученную зарплату или выходное пособие работникам, которые трудились после подачи иска о банкротстве.
• 3 очередь: погашаются траты по текущим расходам, включая коммунальные платежи, аренду и взносы на капремонт дома.
• 4 очередь: прочие текущие затраты (например, пени, штрафные начисления и пр.).

При закрытии кредиторских требований кредитную массу распределяют в определенном порядке:

• первая очередь — алименты и компенсации за ущерб, причиненный жизни/здоровью;

• вторая очередь — выплаты бывшим работникам;

• третья очередь — расчеты по остальным долгам, включая кредиты и налоги.

Возврат собственности в кредитную массу

Гуманность нашего законодательства подталкивает отдельных недобросовестных граждан к махинациям. Узнав, как создается конкурсная масса в банкротстве, некоторые недобросовестные заемщики начинают продумывать, как спрятать имущество от продажи. Например, предварительно продав или «подарив» их родственникам.

Но на практике такой «продуманный» подход не оправдывает себя.  В банкротных делах всегда наблюдается высокая процессуальная активность со стороны суда и финуправляющего, так как его вознаграждение зависит от размера кредитной массы. Поэтому он тщательно проанализирует все операции, совершенные за последние три года и возвратит все, что неплательщик пытался скрыть от кредитора.

Такие попытки манипуляций с имуществом со стороны должника не только бесполезны, но и являются мошенническими. Подобное банкротство квалифицируется как преднамеренное и неплательщик обязательно понесет перед законодательством ответственность.

Когда такие случаи становятся известны, финуправляющий принимает все необходимые меры, чтобы вернуть активы в кредитную массу. Новые собственники будут обязаны вернуть бывшее имущество банкрота финуправляющему по решению суда.

Исключения

Есть имущество не включаемое в конкурсную массу. В соответствии с ГПК РФ (ст.446) при формировании кредитной массы в процессе банкротства из этого процесса исключается ряд видов имущества.

Это следующие активы:

• часть дохода, не превышающая ПМ, принятый в области/регионе, где живет неплательщик;

• часть оплат, предназначенных для целевых выплат (например, алименты), или получаемых для обеспечения других лиц (пособия на детей-инвалидов, с потерей кормильца и пр.), что соответствует законодательным нормам;

• единственное место проживания (если оно не находится под ипотекой);

• не учитывается участок земли, где находится данная жилищная застройка;

• транспортное средство, используемое неплательщиком по причине инвалидности;

• личные вещи должника и членов его семьи (при условии, что это не предметы, относящиеся к категории «роскошных»);

• госнаграды, ордена, памятные именные подарки, знаки отличия, полученные призы.

Также исключается любые активы (собственность), изъятие которой запрещается действующими нормативами ГПК РФ.

Процедура формирования-распределения кредитной массы

Давайте, узнаем, как рассчитывается конкурсная масса при банкротстве. После того, как суд удовлетворит запрос должника о банкротстве, начинается процесс формирования кредитной массы. С этого момента управление имуществом неплательщика переходит к финуправляющему, который проводит конкурсное производство.

Создание кредитной массы — это прямая обязанность управляющего, такой процесс включает несколько этапов:

Инвентаризация собственности. Физлицо самостоятельно формирует перечень своих активов, следуя форме, которая прописана к Приказе МинЭкономразвития РФ за №530 (приложение №2) и прикладывает его к заявлению о банкротстве, направляемому в суд.

Поиск имущества неплательщика. Финуправляющий изучает составленный перечень и проверяет указанные в нем активы, отправляя запросы в соответствующие госорганы (Росреестр, ГИБДД, ПФР, ФНС и др.). Одновременно он ищет собственность, которую должник мог не указать.

Проверка сделок. Управляющий анализирует все сделки, осуществленные неплательщиком за последние 3 года. Главная цель — выяснить проведенные в этот период торговые сделки и операции по заниженной (ниже рыночной) стоимости. В случае их обнаружения он подает арбитражный иск о их признании недействительными, и после удовлетворения искового требования включает ранее проданные активы в перечень.

Корректировка конкурсной массы. Из сформированного перечня исключаются заложенные активы и имущество, которое в соответствии с законодательством не подлежит продаже.

Оценка активов должника. Для определения их рыночной стоимости финуправляющий приглашает независимого специалиста. Он должен полностью отвечать всем требованиям и нормам, прописанным в ФЗ за №135 (ст.16). Главное условие — отсутствие заинтересованности в отношениях сторон банкротства.

Проведение торгов. Это процесс превращения кредитной массы в денежные средства. Аукцион происходит в электронном виде на официальных платформах (ЕФРСБ и ФССП России).

Удовлетворение финансовых обязательств физлица. После реализации имущества требования кредиторов обрабатываются в порядке очередности в соответствии с законодательными нормативами.

Весь данный процесс занимает порядка полугода. Но по официальному запросу финуправляющего (при необходимости) данный срок может продлеваться.

Если вы рассматриваете вариант банкротства, начните с тщательного анализа своих финансов (активов) и убедитесь в возможности подтвердить свою неплатежеспособность. Если у вас есть сомнения, лучше обратиться к специалистам нашего юридического Центра, где с вами будут работать лучшие кредитные юристы.